2023年国库工作报告(模板5篇)

随着社会不断地进步，报告使用的频率越来越高，报告具有语言陈述性的特点。那么，报告到底怎么写才合适呢？下面我就给大家讲一讲优秀的报告文章怎么写，我们一起来了解一下吧。

国库工作报告篇一

我坚定共产主义的崇高理想和中国特色社会主义道路信念，坚持正确的政治方向，做到立场坚定，头脑清醒，是非分明，政治上、思想上、行动上与中央、市、区保持高度一致，做一个政治上靠得住的共青团员。正确对待名、权、利，始终把个人价值同党和人民的事业联系在一起，牢记自己的身份是共青团员、国家干部、人民的公仆，第一职责是为党和人民努力工作，奉献力量。

财政部门是党委、政府的后勤部，责任大、担子重，常常是群众看高一格，领导厚爱一分。要胜任本职工作，就必须勤奋学习，增强本领。我不断加强学习，端正学习态度，加强理论修养，升华思想境界。同时，努力学习财政业务的知识和技能，学用结合、学以致用，使自己成为“多面手”，成为一个工作上有本事的干部，对领导交办的任务不仅担得起，而且跑的快，做的好。

干事业要有强烈的宗旨意识，保持良好的精神状态，旺盛的工作热情。我始终牢记所肩负的庄严使命和神圣职责，树立吃苦耐劳的精神，以苦为乐，以忙为责，以累为荣，紧紧围绕本职工作，敬业爱岗，满腔热忱的迎接每一项工作任务，把共青团员的先锋模范作用体现到具体的工作中，尽职尽责，尽心尽力，勤奋工作。

我始终坚持在不平凡的工作岗位上兢兢业业，创造一流的工作业绩。自参加工作以来，我忠于职守，勤奋务实，力争做到干一行、爱一行、钻一行、精一行。特别是在财务出纳岗位上一干就是七八年，在钱、物、帐上从来没有出现过一次失误和差错。平时除了认认真真完成业务工作外，还积极参加中心工作和领导交办的其他工作任务，每年考核都是称职，受到领导和同事们的好评。

作为财政系统的一名工作人员，我摆正自己的位置，遵章守纪，严格要求，规范工作。坚持“两个务必”，做到谦虚谨慎不高傲自大，严谨细致不粗心大意，在成绩面前不自满，在困难面前不退缩。面对拜金主义、享乐主义、极端个人主义和“酒绿灯红”的侵蚀和影响，时刻用纪律法规约束自己，用警示事例警醒自己，筑牢思想防线，管好手脚，廉洁从政，不该要的绝对不要，不该拿的绝对不拿，努力保持人民公仆的本色。

国库工作报告篇二

本学期，我校要全面贯彻落实《中共中央国务院关于加强和改进未成年人思想道德建设的意见》的精神，加强爱国主义教育，大力弘扬和培育民族精神，加强行为习惯养成教育，培训学生良好的文明行为习惯，积极构建家、校、社"三结合"教育网络，引导好家庭教育，努力形成推进素质教育的合力。

1、搞好德育常规管理。一是要坚持每周一的升旗仪式，搞好国旗下的讲话和宣誓；二是要充分发挥课堂教育的主渠道作用，开足开齐并上好思品课、周会课、队会课、队日活动课，上好法制课，重视学生心理健康教育；加强法制教育，聘请法制辅导员，定期对学生生进行法制宣传教育，使他们争做知法、守法、护法的小公民；各班要开展好2次主题队会活动，本学期对班队课、晨会课将进行专项检查；三是各科在教学过程中要渗透德育思想；四是要充分发挥少先队、广播站、学习园地、黑板报等阵地的宣传教育作用，办好"红领巾"广播站。坚持"红领巾"广播站每天中午定时播音，培养一批小播音员和小记者；办好黑板报和宣传栏，坚持定期更换，营造良好的德育氛围；五是要加强师生的法制教育和心理健康教育，本学期至少各开展2次专题讲座；六是要利用教师节、国庆节、元旦节等节假日，开展好各种形式的德育教育活动，开展文艺汇演、诗词朗诵等专题教育活动，提高师生的思想道德水平，陶冶高尚的道德情操，提高师生的艺术鉴赏能力；七是要搞好武胜县艺术节参演节目和展板的准备工作。

2、加强优秀班集体建设。加强清洁示范班、纪律示范班、值周先进班建设，清洁示范班、纪律示范班每周一评，值周先进班期末一评，并进行挂牌表彰，评选结果与班主任的评优评先挂钩。

3、狠抓养成教育。一是学期初利用两周时间结合《小学生守则》《小学生一日行为常规》开展学生行为习惯养成教育，要求学生实现"两管住"，即管住自己的嘴，不随地吐痰，不说脏话，做到言行文明；管住自己的手，不乱扔垃圾，不打架斗殴，不攀爬树木，不损毁公物；二是充分发挥值周学生的监督作用，对学生的不良行为习惯要监督，要教育，要量化到班级，要反馈给班主任，进一步培养学生良好的行为习惯；三是对言行文明，爱护环境、遵守纪律等具有良好行为习惯的学生要树立典型，大力表彰。

4、加强值周管理。一是继续推行并完善值周班管理制度；二是加强对值周学生和值周教师的培训，每周星期一周会课对值周学生和教师进行一次集中岗前培训，让他们进一步明确工作职责，增强工作积极性、主动性和责任感；三是值周教师要增强工作的积极性和责任感，要按时到岗，每天中午放学要在校门口和值周学生一起检查学生出入校门的情况，组织学生有序地出入校门，没有出入证的学生一律不得出校；每周二、五的大扫除要组织学生对各班大扫除的情况进行检查，四是对各班清洁卫生、文明礼仪、安全纪律、行为习惯等情况进行量化考核，每日公布分值，每周一小结，期末一总结，考核结果作为班主任工作量化的重要依据。五是对优秀值周学生和教师进行大力表彰；值周工作要始终坚持持之以恒，抓细抓实，努力形成整洁、文明、和谐、向上的校园氛围。

5、重视班主任工作。一是搞好每月一次的班主任培训；二是要求班主任要充分发挥作用，要艺术地、富有爱心地搞好班主任工作，填好各种表册，做到活动有计划，有记录，有小结；三是要高度重视本班的安全教育工作，确保不出安全事故；四是各班要认真开展班级活动，学校将对各班每周的队会课和班会课开展情况进行检查，本学期，各班要至少开展2次主题班会，要把班级活动开展得有声有色。五是各班主任要坚持按时到岗，早读课、升旗仪式、两操、午休、大扫除等班主任必须到岗，学校将对到岗情况进行检查；六是期末将对班主任的工作情况进行考核量化，考核结果将与评优、晋级、评先等挂钩。

6、加强师德建设。坚持每周一下午进行政治业务学习；坚决杜绝有偿家教、节假日、双休日补课、体罚与变相体罚学生、乱收费、推销教辅资料等与教师形象不符的事件发生，塑造板小教师的良好的职业形象。继续聘请师德监督员，设立师德监督岗；与全体教职工签定好师德承诺书和岗位安全目标责任书，进一步规范教职工的执教行为。加强师德建设的考评力度，把教师的师德考评结果与年度评优、评先、晋级等挂钩。

(1)教学常规管理要进一步规范。1深入课堂经常化。学校领导特别是分管领导要经常深入课堂指导工作，下班听课、评课，要达40节以上。教导处要继续搞好薄弱班级、薄弱学科的蹲班指导工作，要在转变薄弱年级、薄弱学科、薄弱班级等方面下真功夫，做实做细，使学校教学工作健康、均衡地发展，力争教学质量全面提高。2扎实开展"六认真"月查工作，奖惩逗硬，不走形式，把教学工作的各环节落到实处。3坚持好六年级月考工作，每月一检测，每月一小结。

(2)艺体工作要稳步推进。把上好体育课和两操结合起来。开展好"科技节"和"艺术节"，筹备参加县艺术节的节目和展板。

(4)幼儿班管理要进一步加强。幼儿班的管理责任落实到人；牢固树立责任意识、服务意识和爱心意识。学生在校期间，教师对学生实行随时跟踪管理，搞好学生洗手吃饭、午睡、洗手、洗脸、喝茶等服务工作；幼儿班作息时间不与教学班发生冲突；学生的行为习惯要作为重要的教育教学内容，改掉其以前乱扔乱丢、说脏话、攀爬树木、损毁花草的坏习惯。

(5)加大教学设备、教学仪器、计算机、图书的管理与使用。鼓励、督促教师积极使用电教设施设备开展教学工作。图书的使用率要提高，要培养学生良好的阅读习惯、提高学生的阅读能力，各班可以要求每位学生每学期借书不少于10册、管理人员要做好借阅登记。

2、教研活动要扎实开展。(1)学校要进一步树立科研兴校、科研兴教、科研兴师的思想。(2)加强对教研工作的领导，健全组织网络，使教研活动正常化、经常化，不走过场。做到月月有活动，活动有实效，活动可以是集体备课，年级组说课等。(3)鼓励教师不断总结经验，撰写有一定质量的论文、案例、争取有更多的论文在各级各类杂志上发表，进一步提高教师的教育教研能力。

1、落实安全维稳责任。我校成立以校长任组长，安全办公室主任任副组长，各办公室负责人、各基点组长和班主任为成员的领导小组。

2、建立健全安全责任制和事故责任追究制。学校继续与各基点组长、班主任、科任教师、学生及其家长签订好《安全目标责任书》。

3、本学期要继续搞好专题安全教育讲座，宣传交通安全、食品卫生安全、课间活动等安全常识；每周的班级安全课做到"五有"：有目的、有时间、有主题、有针对性、有讲稿；重点防范房屋倒塌、事物中毒、道路安全、溺水、狂犬等事故的发生。

4、建立健全各项安全保障制度，加强监督检查，定期对校舍、场地及其它教育教学设施、生活设施和食堂、小卖部进行安全检查，发现隐患，立即整改。切实维护学校周边的治安秩序，保证师生的人身安全和学校教育教学活动的正常进行。

5、在重大节日期间，加强值班保卫工作，坚持学校24小时有人值班守护；同时，对存在安全隐患的人和事，采取专人跟踪守侯，确保本期无重大安全事故发生。

为进一步改善我校的办学条件，根据上级安排和学校发展需要，我校在本学期将对教学楼进行维修，为教室安装电灯和吊扇，硬化校门口到教学楼之间的石子路。彻底改变教室里冬天阴暗，夏季闷热的局面；本学期，要利用学校围墙设立主题墙，让围墙也成为育人的重要平台，为师生们营造一个舒适优美的工作和学习环境。

1、认真做好工会、少先队、信息报道等工作。

2、加强后勤管理，依法管好用好公用经费，周密安排，高效运转，后勤人员要密切配合教育教学工作，搞好后勤服务。

3、开展好留守学生关爱工作。成立留守学生关爱领导小组，建立"留守学生"档案；充分用好两部"留守学生"专用的"亲情电话"；班主任要经常了解"留守学生"的思想和心理状况，对待"留守学生"有爱心，不得有讽刺、挖苦和歧视表现不好、学习成绩欠佳的"留守学生"的现象发生。

4、加强党建工作，深入开展行风评议和党风廉政建设，认真落实廉政文化进校园活动，继续开展好党员先进性教育，发展壮大党员队伍，争取发展2名新党员。

5、完成上级交办的临时性工作。

武胜县金光乡板桥小学校

20xx年8月24日

国库工作报告篇三

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务、保管库存现金、财务印章及相关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

我作为一名出纳人员，下一年我将按照以下几方面开展的工作：

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，严格把关，不能有半点疏忽和大意。加强各种费用开支的核算，及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初报交会计做账，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、做好应对突发事件的应急工作。

5、坚持原则，秉公办事，做出表率。

6、完成领导临时交办的其他工作。

结合企业行业发展及自己的岗位上工作需求，加强相关业务方面的学习，提高自己的业务素质和综合能力。

预算的目的是设法增加收入，减少成本，压缩财务费用，管理费用，营业费用等各项支出。

1、预算一定要全员参与，绝不能少数人参与凭空捏造，想当然得出。既包括经营指标，也涵盖费用开支预算，接待预算等等。

2、要求部门领导把预算工作放在心上，指导兼职预算员做好部门预算，按时编报分析，必须做到预算编报和分析的及时性，部门预算要求每月25日必须上报财务部，部门预算执行情况的分析必须于每月2日报送财务部。

3、制定费用额度控制指标：在额定范围内，只要能完成经营目标，钱怎么花都行；无计划开支必须专项审批。

要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。

国库工作报告篇四

计划网专题频道工作计划栏目，提供与月工作计划格式及范文相关的资讯，希望我们所做的能让您感到满意!

月工作计划格式及范文【一】

为了进一步提高自己的工作效率及工作能力，特制定以下工作计划：

一、对销售工作的认识：

二、对销售工作的提高：

1、制定工作日程表;(见附表)

7、提高自己电话营销技巧，灵活专业地与客户进行电话交流;

三、重要客户跟踪：

1、xx市公路管理局供机科xx科长、养护科xx科长;

2、xx、xx、江西、xx各省市级公路局养护科;

4、xx省xx市xx区公路段桥工程乐;

5、xx市政管理处的xx科长;

以上是我十月份工作计划，我会严格按计划进行每一项工作;敬请xx对此计划不全的一面加以指点，谢谢!

月工作计划格式及范文【二】

一、思想政治工作计划

始终如一地热爱祖国，拥护党的领导，热爱本职工作，关心国家大事，坚持政治学习，记录政治笔记，提高觉悟和意识。注重个人道德修养，为人师表，严于律己，关心学生的学习、生活，做学生的良师益友。加强团结，与同事相处融洽，合作愉快，心往一处想，劲往一处使，组成一个团结协作的大家庭。

二、教师个人业务工作计划

作为一名教师，除了要具备良好的思想品德，高尚的道德情操;还需要具备较高水平的业务技能。本学年我将注重开拓视野，订阅专业杂志，浏览音乐网页，随时记下可借鉴的教学经验、优秀案例等材料，以备参考。不断为自己充电，每天安排一定的时间扎实提高基本功，努力使自己成为能随时供给学生一杯水的自来水。

三、课堂教学工作计划

课堂是教师“传道、授业、解惑”的主阵地，是学生茁壮成长的快乐园。为了使每堂课短短的40分钟井然有序、包容性大，信息量多、形式活跃、贴近学生的年龄特点，发挥其最大的效用。我将注重在课前、课中、课后三个方面下功夫。课前认真备课。作到课前再备课，备教材、备学生，熟悉教学软件的操作过程，保证课前的'准备工作及时、充分。课中全神贯注。处处体现音乐课特色，用旋律代替老师的指令，琴声就是他们出发的号角，让学生始终处于音乐的欢快氛围中。

并根据学生的年龄特点进行趣味化教学，让学生在一种轻松愉快的氛围中学习。愉快的心情是产生学习兴趣的重要因素，所以我将从激发学生的学习兴趣入手，运用谜语导入新课、故事贯穿课堂始终、音乐游戏中解决枯燥的乐理教学、充分地调动学生的学习积极性，引导学生在老师的启发下进行一系列的学习活动，自觉的用脑、用耳、动口、动手去完成老师所设计的各个教学环节，兴趣成为了学生学习的动力。

课后及时反馈。记下教学中的成功点和失败点，及其改进方法。本学期我还尽量为学生创设良好的课堂气氛，注重培养学生养成井然有序的课堂常规;使他们在轻松愉快、欢乐活泼的状态下进行积极地学习。

四、文艺汇演

每年的文艺汇演是我工作的重中之重。为什么说它重要呢?因为音乐学科这“小三门”，随着素质教育的提出、教育体制的改革越来越受到重视。当然对于一线的教师，要求也越来越高。今年学校安排了“六一文艺演出“和”元旦“鸿雁杯”歌舞大展台，为我、学生也为学校的艺术教育提供了展示的平台，这演出代表的是我们这个大家庭毕家疃小学的形象。我想我只能为学校、为大家填采。

所以，我压力很大，但我将变压力为动力，工作中保持一种脚踏实地的作风，胜不娇、败不馁的健康心态，锐意进取、追求卓越的精神，我也坚信我的付出会有收获。所以开学年初我就挑选“苗子”，带着他们走那台下十年功的苦练旅程。多少汗水、多少付出，为的就是那短短的瞬间。

月工作计划格式及范文【三】

月工作计划书的格式应包括标题、正文和落款三项。

1、标题

(1)四种成分完整的标题，如《村xx月规划要点》。其中“村”是计划单位;“xx月”是计划时限;“规划”是计划内容摘要;“要点”是计划名称。

(2)省略计划时限的标题，如《xx省xx公司实行经营责任制计划》。

(3)公文式标题，如《xx省关于xx月农村工作的部署》。

计划单位名称，要用规范的称呼;计划时限要具体写明，一般时限不明显的，可以省略;计划内容要标明计划所针对的问题;计划名称要根据计划的实际，确切地使用名称。如所订计划还需要讨论定稿或经上级批准，就应该在标题的后面或下方用括号加注“草案”、“初稿”或“讨论稿”字样。如果是个人计划，则不必在标题中写上名字，而须在正文右下方的日期之上具名。

2、正文

除写清指导思想外，大体上应包含以下三方面的事项：

(1)目标。这是计划的灵魂。计划就是为了完成一定任务而制订的。目标是计划产生的导因，也是计划奋斗方向。因此，计划应根据需要与可能，规定出在一定时间内所完成的任务和应达到的要求。任务和要求应该具体明确，有的还要定出数量、质量和时间要求。

(2)措施。要明确何时实现目标和完成任务，就必须制定出相应的措施和办法，这是实现计划的保证。措施和方法主要指达到既定目标需要采取什么手段，动员哪些力量，创造什么条件，排除哪些困难等。总之，要根据客观条件，统筹安排，将“怎么做”写得明确具体，切实可行。

(3)步骤。这是指执行计划的工作程序和时间安排。每项任务，在完成过程中都有阶段性，而每个阶段又有许多环节，它们之间常常是互相交错的。因此，订计划必须胸有全局，妥善安排，哪些先干，哪些后干，应合理安排。而在实施当中，又有轻重缓急之分，哪是重点，哪是一般，也应该明确。在时间安排上，要有总的时限，又要有每个阶段的时间要求，以及人力、物力的安排。这样，使有关单位和人员知道在一定的时间内，一定的条件下，把工作做到什么程度，以便争取主动，有条不紊地协调进行。

执行希望，需在正文的最后写出，为计划的结尾部分。但是，这部分的内容，要看实际情况决定要不要。

3、落款

在正文结束的后下方，制订计划的日期(如标题没有写作者名称，这里应一并注明)。此外，如果计划有表格或其他附件的，或需要抄报抄送某些单位的，应分别写明。

国库工作报告篇五

国库资金经收支付服务管理办法（试行）

（征求意见稿）

为规范非银行支付机构、商业银行和清算机构提供国库资金经收支付服务的行为，维护国库资金安全，保障缴款人合法权益，特制定《国库资金经收支付服务管理办法（试行）》。

第一章

总则

第一条

为规范非银行支付机构、商业银行和清算机构提供国库资金经收支付服务的行为，维护国库资金安全，保障缴款人合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国国家金库条例》《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》《非金融机构支付服务管理办法》《非银行支付机构网络支付业务管理办法》《银行卡清算机构管理办法》等法律法规和规章制度，制定本办法。

第二条

本办法所称国库资金经收支付服务，是指非银行支付机构依托商业银行或清算机构与国库直连的网络通道，共同为各类预算收入经收入库提供的网络支付服务。国库资金经收支付服务是国库经收业务的延伸，是仅面向个人银行结算账户提供的网络支付服务。

国库资金经收支付服务包括两种业务模式，一是非银行支付

—1—机构通过清算机构与商业银行连接，依托商业银行直连国库的网络通道提供经收支付服务；二是非银行支付机构依托清算机构直连国库的网络通道提供经收支付服务。

本办法所称非银行支付机构，是指持有中国人民银行颁发的《支付业务许可证》的境内法人机构,以下简称支付机构。

本办法所称清算机构，是指具备合法清算资质，且已加入国库信息处理系统（以下简称tips）的法人机构。

本办法所称商业银行，是指通过tips经收预算收入的商业银行和信用社。

商业银行、清算机构加入tips的有关要求另文规定。第三条

符合以下条件的支付机构,均可参与提供国库资金经收支付服务。

（一）遵守中国人民银行有关国库业务和支付机构业务各项管理规定；

（二）符合本办法各项规定；

（三）能够提供国库资金经收支付服务必须的技术支持与系统改造服务；

（四）获得互联网支付或移动电话支付业务许可;

（五）最近三年分类评级均为b类及以上，且未发生重大违法违规行为。

第四条

本办法适用于在预算收入逐笔经收缴入国库过程中，支付机构参与提供的网络支付服务。

—2—

第二章

开办要求

第五条

支付机构依托商业银行直连国库的网络通道提供经收支付服务的，支付机构、商业银行和清算机构应签订国库资金经收支付服务合作协议；支付机构依托清算机构直连国库的网络通道提供经收支付服务的，支付机构和清算机构应签订国库资金经收支付服务合作协议。

国库资金经收支付服务合作协议中应明确约定各方责任、权利和义务等支付服务相关事项。

第六条

协议应当包括以下内容：

（一）协议各方的名称（机构代码）、法定代表人姓名、联系电话；

（二）国库资金经收支付服务覆盖的业务范围、行政区域和服务期限；

（三）国库资金经收支付服务的业务模式、流程和资金扣划清算方式；

（四）信息交互传送标准；（五）责任、权利与义务；（六）信息保密条款；（七）监督制约事项；（八）其他有关事项。

协议还应当明确和细化本办法有关国库资金经收支付服务

—3—的其他具体要求。

协议由各方法定代表人签字并加盖单位公章后生效。国库资金经收支付服务内容发生变更的，各方应当就变更部分签订补充协议或重新签署新的协议。

第七条

国库资金经收支付服务各方应当在业务开展十个工作日前完成协议签订，并于协议签订后的3个工作日内, 分别报送中国人民银行备案。

国库资金经收支付服务内容发生变更的，应当自变更协议签订后3个工作日内，分别向中国人民银行重新备案。

国库资金经收支付服务发生终止的，除按上述第二款时间进行备案外，还应当提前一个月分别书面告知中国人民银行。

第八条

国库资金经收支付服务各方不得将该项服务通过委托等方式全部或部分转给其他机构或单位。

第三章

行为要求

第九条

提供国库资金经收支付服务的支付机构，在缴款人缴款时,应当明确提示本机构在该项业务中提供的支付服务内容。

第十条

—4—国库资金经收支付服务各方因系统维护、升级等原因影响服务提供，需要暂停或变更业务处理时间的，责任方应当提前3个工作日向中国人民银行和有关征收机关报告，并通过适当方式向社会公告。

国库资金经收支付服务各方因系统故障等突发情况影响服务的，应当尽快全力解决故障问题，并立即将具体情况同步报送中国人民银行和有关征收机关。

第十一条

支付机构、商业银行和清算机构提供国库资金经收支付服务时，应当坚持最小且必要原则采集、使用、存储和传输与该项业务有关的信息，依法使用涉税信息并遵循保密原则。

支付机构应当告知缴款人所收集信息的使用目的和范围，采集的必要信息包括缴款人名称和缴款金额。

国库资金经收支付服务各方不得将已收集信息用于国库资金经收支付服务之外的业务，不得向其他机构或个人提供缴款人信息及资金相关信息，法律法规另有规定的除外。

第十二条

在国库资金经收支付服务中，商业银行、清算机构应当按照tips银行端查询缴税方式要求，与tips实现逐笔信息交互，信息交互内容应当符合本办法规定，同时符合银行端查询缴税报文内容要求。

—5—信息范围符合本办法规定。

在国库资金经收支付服务中，清算机构应当保障传递到tips 的缴款信息完整，准确反映缴款人开户行及账号等信息。

第十三条

支付机构提供国库资金经收支付服务时，资金应当从缴款人个人银行结算账户扣划。

支付机构依托商业银行直连国库的网络通道提供经收支付服务的，商业银行负责发起tips银行端查询缴税业务。资金从缴款人银行结算账户扣划后，由商业银行直接划入“待结算财政款项”一级科目有关账户，并根据tips对账报文严格执行缴库操作。

支付机构依托清算机构直连国库的网络通道提供经收支付服务的，清算机构负责发起tips银行端查询缴税业务。资金从缴款人银行结算账户直接扣划至清算机构在中国人民银行开设的专门用于收纳预算收入资金的清算账户，等待缴库；待tips对账结束后，清算机构根据tips对账场次和参照对账文件，将清算账户内的待划转国库资金执行缴库操作。

国库资金经收支付服务参与机构应按照国库经收业务管理规定，履行资金划缴和对账等各项工作要求。

第十四条

支付机构不得将扣划的资金经过或停留在本机构开立的各类账户中，不得截留、占用、挪用或者延压应当入库的资金。

清算机构不得将待划转国库资金经过、停留或划向任何机构—6—在商业银行开立的各类账户中。

商业银行不得将待划转国库资金经过、停留或划向商业银行其他各类科目和账户。

第十五条

国库资金经收支付服务各方以tips银行端缴款处理成功的信息作为资金缴款业务成功的唯一电子标准。

第十六条

支付机构依托商业银行或清算机构直连国库的网络通道提供国库资金经收支付服务的，不得办理退库业务。资金入库后需要退库的，按照国库退库管理有关规定办理。

第四章 监督管理

第十七条

支付机构、商业银行和清算机构发生重大风险事件的，应当及时向中国人民银行报告。

第十八条

支付机构提供国库资金经收支付服务，应当接受中国人民银行及其分支机构的指导、培训和监督检查。

清算机构提供国库资金经收支付服务的，应当接受中国人民银行的指导、培训和监督检查。

商业银行提供国库资金经收支付服务的，其业务属于商业银行国库经收处业务的一部分，相关业务处理应同时符合国库经收各项规章制度要求，接受中国人民银行及其分支机构的指导、培训和监督检查。

第十九条

—7—的，应当将情况及时报送中国人民银行，并视情节轻重暂停或停止和支付机构的国库资金经收支付业务往来。

（一）未依规签订合作协议或协议不合规的；（二）未依规备案；

（六）其他违反本办法要求或法律法规和规章制度的行为。 第二十条

中国人民银行及其分支机构应当督促支付机构依法合规提供国库资金经收支付服务，对支付机构不合规提供服务的情况，有权责令其整改。

第二十一条

中国人民银行应当督促清算机构依法合规地提供国库资金经收支付服务，对清算机构提供服务存在以下情形的，中国人民银行有权责令清算机构限时整改；对整改无效的，视情节轻重暂停或停止清算机构在tips中的业务权限。

（一）未依规签订合作协议或协议不合规；

（二）未依规备案；

对支付机构与商业银行、清算机构提供国库经收支付服务的行为存在不合规的，中国人民银行视情节轻重和风险程度，有权要求清算机构暂停或停止与相关支付机构的对应资金清算。

第二十三条

（一）未依规签订合作协议或协议不合规；

（二）未依规备案；

（七）其他违反本办法要求或法律法规和规章制度的行为。

第五章 附则

第二十四条

支付机构与商业银行、清算机构已通过其它方式逐笔提供国库资金经收支付服务的，应当自本办法施行起三个月内按照本办法完成整改。

—9—第二十五条

本办法自年 月 日起实施。第二十六条

本办法由中国人民银行负责解释。

—10—